Как составить финансовую модель бизнес-плана в Excel: пошаговая инструкция для Бизнес-план Pro (версия 2.0) для малого бизнеса

Создание финансовой модели бизнес-плана в Excel: пошаговая инструкция

Финансовая модель – это основа любого бизнес-плана. Она позволяет не только оценить экономическую целесообразность проекта, но и проанализировать различные сценарии развития, а также спрогнозировать ключевые показатели, такие как прибыль, выручка, рентабельность и точку безубыточности.

В этой статье мы рассмотрим пошаговую инструкцию по созданию финансовой модели бизнес-плана в Excel для Бизнес-план Pro (версия 2.0) для малого бизнеса. Калининград

Данная инструкция поможет вам составить финансовую модель, которая отразит реальную картину вашего бизнеса и позволит вам принимать обоснованные решения.

Представьте, что вы решили открыть интернет-магазин, продающий товары ручной работы. У вас есть идея, страсть к своему делу, и вы даже нашли поставщиков. Но как понять, насколько ваш бизнес будет прибыльным? Сколько нужно инвестировать? Когда вы окупите вложения? И как учесть сезонные колебания спроса?

Вот тут-то на помощь приходит финансовая модель. Она – это не просто набор таблиц, а мощный инструмент, позволяющий:

  • Оценить жизнеспособность проекта: с ее помощью вы сможете проверить, оправданы ли ваши ожидания по прибыльности и рентабельности, и стоит ли вообще вкладывать деньги в этот бизнес.
  • Проанализировать разные сценарии развития: что будет, если продажи вырастут на 20%? А если упадут на 10%? Финансовая модель поможет вам рассчитать влияние этих изменений на вашу прибыль и сделать более взвешенный выбор.
  • Спланировать бюджет: с ее помощью вы сможете определить, сколько вам нужно денег для запуска бизнеса, на какие расходы планировать бюджет, и как управлять финансами в течение первого года.
  • Привлечь инвестиции: убедительная финансовая модель – это то, что нужно инвесторам, чтобы оценить ваш бизнес и принять решение о вложениях.

Поэтому, если вы хотите создать успешный бизнес, то без финансовой модели вам не обойтись.

Шаг 1: Определение ключевых показателей

Прежде чем начинать строить таблицы в Excel, нужно определиться, какие показатели будут для вас ключевыми. От них зависит, какую информацию вы будете собирать и как ее анализировать.

Например, если вы открываете кофейню, вашими ключевыми показателями могут быть:

  • Выручка: сколько денег вы получите от продажи кофе, десертов и других товаров.
  • Себестоимость: сколько денег вы потратите на покупку кофе, молока, сахара, а также на аренду помещения и зарплату персонала.
  • Валовая прибыль: разница между выручкой и себестоимостью.
  • Операционные расходы: дополнительные расходы, не связанные с производством, например, реклама, коммунальные платежи, услуги бухгалтера.
  • Чистая прибыль: разница между валовой прибылью и операционными расходами.
  • Точка безубыточности: количество кофе, которое вы должны продать, чтобы покрыть все расходы и выйти в ноль.

Составим таблицу с ключевыми показателями для кофейни:

Показатель Описание
Выручка Общий доход от продажи товаров и услуг
Себестоимость Стоимость сырья, материалов и услуг, использованных для производства товаров или оказания услуг
Валовая прибыль Разница между выручкой и себестоимостью
Операционные расходы Расходы, связанные с управлением компанией, не включая себестоимость товаров
Чистая прибыль Разница между валовой прибылью и операционными расходами
Точка безубыточности Количество товаров или услуг, которое необходимо продать, чтобы покрыть все расходы

Список ключевых показателей будет зависеть от специфики вашего бизнеса, но важно, чтобы он был полным и отражал основные аспекты вашего проекта.

Шаг 2: Создание таблицы с прогнозными данными

Теперь, когда вы определились с ключевыми показателями, нужно заполнить таблицу с прогнозными данными. Это самая важная часть финансовой модели, ведь именно от ее точности зависит результат всех последующих расчетов.

Важно понимать, что прогнозирование – это всегда некоторая доля неопределенности. Но, воспользовавшись доступными статистическими данными, отзывами клиентов и анализом рынка, вы сможете сделать прогноз более точным.

Например, если вы открываете интернет-магазин по продаже одежды, ваша таблица с прогнозными данными может выглядеть следующим образом:

Месяц Количество продаж (шт.) Средняя цена (руб.) Выручка (руб.) Себестоимость (руб.) Валовая прибыль (руб.) Операционные расходы (руб.) Чистая прибыль (руб.)
Январь 100 2000 200000 100000 100000 50000 50000
Февраль 120 2000 240000 120000 120000 50000 70000
Март 150 2000 300000 150000 150000 50000 100000
Апрель 180 2000 360000 180000 180000 50000 130000
Май 200 2000 400000 200000 200000 50000 150000
Июнь 220 2000 440000 220000 220000 50000 170000
Июль 250 2000 500000 250000 250000 50000 200000
Август 280 2000 560000 280000 280000 50000 230000
Сентябрь 300 2000 600000 300000 300000 50000 250000
Октябрь 250 2000 500000 250000 250000 50000 200000
Ноябрь 200 2000 400000 200000 200000 50000 150000
Декабрь 150 2000 300000 150000 150000 50000 100000

В этой таблице мы проанализировали количество продаж, среднюю цену и выручку по месяцам. Далее рассчитали себестоимость, валовую прибыль, операционные расходы и чистую прибыль.

Шаг 3: Расчет основных финансовых показателей

Теперь, когда у вас есть таблица с прогнозными данными, вы можете рассчитать основные финансовые показатели, которые помогут вам оценить рентабельность вашего бизнеса.

К основным финансовым показателям относятся:

  • Рентабельность продаж: показывает, какую прибыль вы получаете с каждого рубля выручки. Рассчитывается как чистая прибыль / выручка.
  • Рентабельность собственного капитала: показывает, сколько прибыли вы получаете с каждого рубля собственных инвестиций. Рассчитывается как чистая прибыль / собственный капитал.
  • Период окупаемости: показывает, за какое время ваш бизнес окупит первоначальные вложения. Рассчитывается как сумма инвестиций / чистая прибыль.
  • Точка безубыточности: показывает, какое количество товаров или услуг нужно продать, чтобы покрыть все расходы и выйти в ноль.

В Excel эти показатели можно рассчитать с помощью встроенных функций. Например, для расчета рентабельности продаж можно использовать функцию “ДЕЛЕНЕ”.

Важной частью финансового анализа является анализ точки безубыточности. Он позволяет определить, при каком объеме продаж бизнес выйдет в ноль.

Для расчета точки безубыточности можно использовать следующую формулу:

Точка безубыточности = Постоянные расходы / (Цена продажи – Переменные расходы)

Например, если ваши постоянные расходы составляют 100 000 рублей в месяц, цена продажи одного товара – 1000 рублей, а переменные расходы – 500 рублей, то точка безубыточности будет равна 200 единицам товара:

Точка безубыточности = 100 000 / (1000 – 500) = 200.

Это означает, что вам необходимо продать 200 единиц товара, чтобы покрыть все ваши расходы и выйти в ноль.

Анализируя финансовые показатели, вы сможете оценить рентабельность вашего бизнеса, планировать расходы и привлекать инвестиции.

Создание финансовой модели в Excel – это не просто техническое задание, а инструмент, который позволит вам управлять бизнесом на более высоком уровне.

Преимущества финансовой модели:

  • Простота использования: Excel – это программа, с которой знакомы многие. Создать финансовую модель в ней может любой предприниматель, даже без специальных навыков.
  • Гибкость: финансовую модель можно легко адаптировать под любые изменения в бизнесе. Вы можете изменять прогнозные данные, добавлять новые показатели и анализировать разные сценарии.
  • Визуализация: Excel позволяет представить финансовую информацию в виде графиков и диаграмм, что делает ее более наглядной и понятной.
  • Автоматизация: Excel позволяет автоматизировать многие расчеты, что сэкономит ваше время и снизит риск ошибок.

Финансовая модель в Excel – это не только инструмент для анализа бизнеса, но и отличный способ улучшить управление финансами.

Помните, что качество финансовой модели зависит от качества входных данных. Поэтому уделяйте внимание прогнозированию и определению ключевых показателей.

В завершение хотелось бы добавить, что финансовая модель – это живой документ, который нужно регулярно обновлять и корректировать в соответствии с изменениями в бизнесе.

В качестве примера рассмотрим финансовую модель для интернет-магазина, продающего одежду.

Таблица с прогнозными данными:

Месяц Количество продаж (шт.) Средняя цена (руб.) Выручка (руб.) Себестоимость (руб.) Валовая прибыль (руб.) Операционные расходы (руб.) Чистая прибыль (руб.)
Январь 100 2000 200000 100000 100000 50000 50000
Февраль 120 2000 240000 120000 120000 50000 70000
Март 150 2000 300000 150000 150000 50000 100000
Апрель 180 2000 360000 180000 180000 50000 130000
Май 200 2000 400000 200000 200000 50000 150000
Июнь 220 2000 440000 220000 220000 50000 170000
Июль 250 2000 500000 250000 250000 50000 200000
Август 280 2000 560000 280000 280000 50000 230000
Сентябрь 300 2000 600000 300000 300000 50000 250000
Октябрь 250 2000 500000 250000 250000 50000 200000
Ноябрь 200 2000 400000 200000 200000 50000 150000
Декабрь 150 2000 300000 150000 150000 50000 100000

Таблица с основными финансовыми показателями:

Показатель Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь
Рентабельность продаж (%) 25 29,17 33,33 36,11 37,5 38,64 40 41,07 41,67 40 37,5 33,33
Рентабельность собственного капитала (%) 5 7 10 13 15 17 20 23 25 20 15 10
Период окупаемости (месяцев) 20 14,29 10 7,69 6,67 5,88 5 4,35 4 5 6,67 10
Точка безубыточности (шт.) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

В этой таблице показаны ключевые финансовые показатели, рассчитанные на основе прогнозных данных.

Как видно, рентабельность продаж растет с каждым месяцем, что свидетельствует о том, что бизнес развивается.

Период окупаемости также сокращается, что говорит о том, что инвестиции окупаются быстрее.

Точка безубыточности остается на уровне 100 единиц товара, что говорит о том, что бизнес стабилен и способен покрывать свои расходы.

Финансовая модель позволяет вам проанализировать разные сценарии развития бизнеса, оценить риски и принять более взвешенные решения.

Финансовая модель не ограничивается только расчетом одного сценария. Чтобы сделать анализ более глубоким, стоит сравнить несколько вариантов развития бизнеса.

Например, вы можете сравнить два сценария для интернет-магазина одежды: оптимистичный и пессимистичный.

В оптимистичном сценарии предполагается, что продажи будут расти быстрее, чем в пессимистичном.

В пессимистичном сценарии предполагается, что продажи будут расти медленнее, чем в оптимистичном.

Сравнительная таблица поможет вам увидеть, как разные сценарии развития бизнеса повлияют на вашу прибыль, рентабельность и период окупаемости.

Сравнительная таблица для интернет-магазина одежды:

Показатель Оптимистичный сценарий Пессимистичный сценарий
Средняя цена (руб.) 2500 1500
Количество продаж (шт.) 150 50
Выручка (руб.) 375000 75000
Себестоимость (руб.) 187500 37500
Валовая прибыль (руб.) 187500 37500
Операционные расходы (руб.) 50000 50000
Чистая прибыль (руб.) 137500 -12500
Рентабельность продаж (%) 36,67 50
Период окупаемости (месяцев) 5,71 6

Как видно из таблицы, в оптимистичном сценарии прибыль гораздо выше, чем в пессимистичном.

В пессимистичном сценарии бизнес может оказаться убыточным.

Сравнительный анализ помогает вам увидеть риски и оценить вероятность успеха проекта.

Проведя анализ разных сценариев, вы сможете принять более взвешенное решение о развитии бизнеса.

FAQ

Нужно ли мне быть специалистом по Excel, чтобы создать финансовую модель?

Нет, не обязательно. Excel – простая в использовании программа, с которой знакомы многие. Создать финансовую модель в ней может любой предприниматель, даже без специальных навыков.

В интернете есть много бесплатных шаблонов финансовых моделей, которые можно использовать в качестве основы.

Также вы можете воспользоваться услугами консультантов, которые помогут вам создать финансовую модель с учетом специфики вашего бизнеса.

Как учитывать сезонные колебания спроса?

В таблице с прогнозными данными вы можете учитывать сезонные колебания спроса, устанавливая разные значения продаж для разных месяцев.

Например, если вы продаваете зимнюю одежду, то продажи будут выше в зимние месяцы, чем в летние.

Важно также учитывать сезонные изменения цен на товары и услуги.

Например, в зимние месяцы цены на тепловую энергию могут быть выше, чем в летние.

Как оценить точность прогноза?

Прогнозирование – это всегда некоторая доля неопределенности.

Но с помощью доступных статистических данных, отзывов клиентов и анализа рынка можно сделать прогноз более точным.

Важно также учитывать возможные риски и прогнозировать их влияние на ваш бизнес.

Например, в случае с интернет-магазином одежды рисками могут быть изменение курса валюты, повышение цен на сырье или увеличение конкуренции.

Как часто нужно обновлять финансовую модель?

Финансовая модель – это живой документ, который нужно регулярно обновлять и корректировать в соответствии с изменениями в бизнесе.

Рекомендуется обновлять финансовую модель ежемесячно или квартально, чтобы отслеживать динамику бизнеса и своевременно вносить необходимые коррективы.

Важно также обновлять прогнозные данные и учитывать новые факторы, которые могут повлиять на ваш бизнес.

VK
Pinterest
Telegram
WhatsApp
OK
Прокрутить наверх